Yrityksellä voi olla hyvä tilauskanta ja kannattavaa liiketoimintaa, mutta silti liian vähän rahaa tilillä. Kun asiakkaiden maksuajat pitenevät, tulot viivästyvät, mutta palkat, verot, vuokrat ja ostolaskut on silti maksettava ajallaan. 

Långa betalningstider kan göra det svårare att driva den dagliga verksamheten, bromsa tillväxten och tvinga företaget att söka finansiering i brådska. Kassaflödet kan dock stärkas genom god framförhållning och lösningar som passar situationen. 

Ett bra resultat betyder inte alltid ett starkt kassaflöde 

Resultat och kassaflöde är inte samma sak. Ett företag kan gå med vinst även om pengarna fortfarande är bundna i obetalda kundfakturor. 

Problem kan uppstå särskilt när företaget betalar de anställdas löner, material och andra kostnader innan kunden betalar sin faktura. Om kunden har en betalningstid på 60 dagar medan företagets egna fakturor förfaller efter 14 dagar, kan det lätt uppstå ett tillfälligt kassaflödesunderskott. 

Ju mer företaget växer, desto större kan detta underskott bli. Nya beställningar ökar försäljningen, men samtidigt kräver genomförandet av dem pengar redan innan inkomsterna kommer in. 

Fakturera snabbt och följ upp fordringarna aktivt 

Ett av de enklaste sätten att förbättra kassaflödet är att skicka fakturorna så snart som möjligt. Om faktureringen försenas efter att arbetet har slutförts, försenas också betalningen. 

Fakturorna ska innehålla all information som kunden kräver. Ett saknat ordernummer, ett felaktigt referensnummer eller en otydlig fakturaspecifikation kan stoppa fakturan i godkännandeprocessen. 

Det är också bra att regelbundet följa upp obetalda fordringar. Om en betalning försenas är det bra att snabbt kontakta kunden. En tydlig påminnelseprocess hjälper till att förhindra att förfallna fakturor förblir obetalda under en längre tid. 

Förhandla om betalningsvillkoren i god tid 

Betalningsvillkoren bör avtalas innan arbetet påbörjas. Företaget behöver inte automatiskt acceptera en lång betalningstid som föreslås av en stor kund, utan olika alternativ kan ofta diskuteras. 

Vid större projekt kan företaget föreslå en förskottsbetalning eller fakturering i olika etapper. På så sätt behöver företaget inte själv finansiera alla kostnader fram till dess att projektet är slutfört. 

Det går också att förhandla om längre betalningstider med de egna leverantörerna. När kundernas betalningar och företagets egna utgifter infaller närmare varandra blir det lättare att hantera kassaflödet. 

En kassaflödesprognos visar framtida utmaningar 

En aktuell kassaflödesprognos visar när pengar kommer in och när företagets fakturor förfaller. Utöver kundbetalningar bör prognosen innehålla löner, skatter, amorteringar och andra betydande utgifter. 

Framtida betalningar bör uppskattas realistiskt. Om en kund vanligtvis betalar en vecka efter förfallodagen är det bra att använda det sannolika betalningsdatumet i prognosen i stället för enbart förfallodagen på fakturan. 

När ett möjligt kassaflödesunderskott upptäcks i tid har företaget mer tid att jämföra olika alternativ. Det är betydligt lättare att ordna finansiering innan situationen blir akut. 

Exempel: ett växande företag väntar på en kundbetalning 

Ett byggföretag får ett stort entreprenaduppdrag som kräver materialinköp och fler anställda. Kunden har en betalningstid på 60 dagar, men material och löner måste betalas under arbetets gång. 

Entreprenaden är lönsam, men företaget har inte tillräckligt med pengar för att täcka alla kostnader innan kunden betalar. Samtidigt finns ett nytt projekt som företaget inte kan starta utan ytterligare kapital. 

Problemet är inte brist på försäljning, utan att inkomster och utgifter infaller vid olika tidpunkter. I denna situation kan fakturafinansiering eller en kreditlimit hjälpa till att säkerställa att tillväxten inte stannar upp på grund av obetalda fakturor. 

Välj en finansieringslösning som passar företagets kassaflödesbehov 

Fakturafinansiering passar situationer där företaget har pengar bundna i obetalda kundfakturor. Med hjälp av finansieringen kan företaget få tillgång till en del av fakturabeloppet innan kunden betalar. 

En kreditlimit fungerar däremot som en flexibel buffert vid återkommande och kortvariga kassaflödesunderskott. Företaget kan använda krediten vid behov och betala tillbaka den när kundbetalningarna kommer in. 

Den lämpliga lösningen beror på företagets ekonomi, fakturering och hur länge finansieringsbehovet kvarstår. Finansieringens kostnader och avtalsvillkor bör alltid jämföras noggrant. 

Vänta inte tills ett kassaflödesunderskott blir akut 

När nästa löner eller skatter redan förfaller finns det lite tid kvar att jämföra olika alternativ. I brådska kan företaget välja en finansiering vars kostnader eller återbetalningsvillkor inte passar företagets situation. 

Konkretia Rahoitus hjälper till att kartlägga företagets kassaflödesbehov, jämföra finansieringsgivare och förhandla fram en lämplig lösning. Målet är att säkerställa att företaget har tillräckligt med rörelsekapital för den dagliga verksamheten och för att kunna ta vara på framtida möjligheter. 

Vanliga frågor om att säkerställa företagets kassaflöde 

Kan fakturafinansiering användas för endast en del av kundfakturorna? 

Det beror på finansieringsgivaren och avtalet. I vissa lösningar kan företaget själv välja vilka fakturor som ska finansieras efter behov, medan finansieringen i andra lösningar omfattar en större del av faktureringen. Innan avtalet ingås är det bra att ta reda på hur flexibelt finansieringen kan användas och om det uppstår kostnader även när det inte finns något behov av finansiering. 

Vilken information behöver finansieringsgivaren för att finansiera kassaflödet? 

Finansieringsgivaren granskar vanligtvis företagets ekonomiska situation, omsättning, betalningsförmåga och orsaken till finansieringsbehovet. Vid fakturafinansiering är även de kunder som faktureras och de obetalda kundfakturorna relevanta. En aktuell bokföring, ett bokslut, en kassaflödesprognos och en specifikation av utestående fordringar gör det lättare att bedöma situationen. 

När tyder ett kassaflödesunderskott på ett större problem? 

Ett tillfälligt kassaflödesunderskott kan bero på långa betalningstider eller den normala skillnaden i tid mellan inkomster och utgifter. Om pengarna däremot regelbundet inte räcker till kostnaderna, även när kunderna betalar i tid, kan orsaken till exempel vara för låga priser, svag lönsamhet eller en alltför tung kostnadsstruktur. I så fall löser ytterligare finansiering inte problemet, utan företagets ekonomi behöver också ses över som en helhet. 

Hur stor kassabuffert bör ett företag ha? 

En lämplig kassabuffert beror på företagets fasta kostnader, bransch, betalningsvillkor och hur förutsägbara inkomsterna är. Buffertens tillräcklighet bör bedömas utifrån hur länge företaget skulle klara av att betala löner, skatter och andra nödvändiga utgifter om kundbetalningarna oväntat skulle försenas.