Suuren urakan toteuttaminen voi vaatia sekä urakkatakauksen että käyttöpääomarahoitusta. Urakkatakaus täyttää tilaajan vakuusvaatimuksen, mutta se ei tuo yritykselle rahaa materiaalien, palkkojen tai alihankinnan maksamiseen. Siksi urakan vakuudet ja kassavirta kannattaa suunnitella yhtenä kokonaisuutena ennen sopimukseen sitoutumista.  

Miksi kannattavakin urakka voi aiheuttaa kassavajeen?

Kannattava urakka voi aiheuttaa kassavajeen, jos projektin kulut on maksettava ennen kuin tilaaja maksaa yrityksen laskut.

Yritys voi joutua maksamaan heti urakan alussa esimerkiksi:

• materiaalit ja tarvikkeet
• työntekijöiden palkat
• alihankkijoiden laskut
• koneet, kaluston ja työvälineet
• työmaan perustamiseen liittyvät kulut.

Samaan aikaan tilaajan ensimmäinen maksu saattaa tulla vasta viikkojen tai kuukausien kuluttua. Mitä suurempi urakka on yrityksen tavanomaiseen toimintaan verrattuna, sitä enemmän käyttöpääomaa se yleensä sitoo.

Mitä eroa on urakkatakauksella ja käyttöpääomarahoituksella?

Urakkatakaus on tilaajan hyväksi annettava vakuus siitä, että urakoitsija täyttää sopimuksen mukaiset velvoitteensa.

Käyttöpääomarahoitus tuo yrityksen käyttöön rahaa, jolla voidaan maksaa projektin kustannuksia ennen tilaajalta saatavia maksuja.

Urakkatakaus voi siis mahdollistaa sopimuksen tekemisen, mutta käyttöpääomarahoitusta saatetaan tarvita työn toteuttamiseen. Yritys voi tarvita samaan urakkaan molemmat ratkaisut.

Miten suuren urakan rahoitustarve lasketaan?

Urakan rahoitustarve selviää laatimalla projektille kassavirtalaskelma. Siihen merkitään, milloin urakan tulot ja menot toteutuvat.

Laskelmassa kannattaa huomioida:

• projektin aloituskustannukset
• kuukausittaiset palkat ja muut juoksevat menot
• materiaalien ja alihankinnan maksuehdot
• tilaajan maksuerät ja niiden arvioidut maksupäivät
• mahdolliset viivästykset
• yrityksen muun toiminnan rahantarve.

Laskelman perusteella nähdään, kuinka paljon ulkopuolista rahoitusta tarvitaan ja kuinka pitkäksi aikaa. Samalla voidaan arvioida, riittääkö yrityksen oma kassa kattamaan mahdolliset viivästykset.

Mikä rahoitusmuoto sopii urakan toteuttamiseen?

Sopiva rahoitusmuoto riippuu urakan kustannuksista, maksueristä ja rahoitustarpeen kestosta.

Tililimiitti voi sopia vaihtelevaan ja lyhytaikaiseen kassatarpeeseen. Yritys käyttää limiittiä tarpeen mukaan ja maksaa sitä takaisin tilaajan maksujen saapuessa.

Yrityslaina voi olla sopiva ratkaisu, jos urakka edellyttää suurempia kertaluonteisia hankintoja tai pidempiaikaista rahoitusta.

Laskurahoitus voi vapauttaa rahaa yrityksen käyttöön sen jälkeen, kun tilaajaa on laskutettu. Se ei kuitenkaan välttämättä ratkaise aivan urakan alkuvaiheen rahoitustarvetta, jos ensimmäistä laskua ei ole vielä voitu lähettää.

Rahoituksen takaisinmaksu kannattaa sovittaa urakan todelliseen maksuaikatauluun.

Miten estät suurta urakkaa vaarantamasta muuta liiketoimintaa?

Yhden projektin ei pitäisi sitoa yrityksen kaikkia käytettävissä olevia varoja. Kassaan täytyy jäädä rahaa myös muiden töiden, palkkojen, verojen ja yllättävien menojen hoitamiseen.

Rahoitussuunnitelmaa ei myöskään kannata rakentaa vain sen varaan, että projekti etenee täydellisesti. Materiaalitoimitus voi viivästyä, työn laajuus muuttua tai tilaajan maksuprosessi kestää odotettua kauemmin.

Riittävä kassapuskuri auttaa yritystä jatkamaan toimintaansa myös silloin, kun urakan aikataulu muuttuu.

Milloin urakan rahoitus kannattaa järjestää?

Urakan rahoitus kannattaa selvittää ennen lopullisen sopimuksen allekirjoittamista. Silloin yritys tietää, pystyykö se täyttämään vakuusvaatimukset ja maksamaan projektin kustannukset suunnitellusti.

Aikainen valmistautuminen jättää myös enemmän aikaa rahoitusvaihtoehtojen kilpailuttamiseen ja ehtojen vertailemiseen. Rahoitusta ei tarvitse järjestää kiireessä urakan jo alettua.

Konkretia Rahoitus auttaa rakentamaan kokonaisuuden, jossa huomioidaan urakkatakaus, käyttöpääoma ja projektin maksuaikataulu. Näin yritys voi arvioida uuden urakan mahdollisuuksia ja riskejä ennen siihen sitoutumista.

Onko yrityksellesi tarjolla tavallista suurempi urakka? Ota yhteyttä, niin selvitetään, miten sen vakuudet ja käyttöpääoma voidaan järjestää hallitusti.

Usein kysyttyä suuren urakan rahoittamisesta

Riittääkö urakkatakaus projektin käynnistämiseen?

Ei välttämättä. Urakkatakaus täyttää tilaajan vakuusvaatimuksen, mutta siitä ei makseta rahaa yrityksen käyttöön. Projektin kuluihin voidaan tarvita erillistä käyttöpääomarahoitusta.

Voiko urakka olla kannattava, vaikka yrityksen rahat eivät riitä sen toteuttamiseen?

Kyllä. Kassavaje voi syntyä, jos materiaalit, palkat ja muut kulut maksetaan ennen kuin tilaaja maksaa yrityksen laskut.

Mitä tietoja urakan rahoituksen suunnitteluun tarvitaan?

Suunnittelussa tarvitaan ainakin urakkasopimus tai sen luonnos, kustannusarvio, maksuerätaulukko, projektin aikataulu ja tieto vaadittavista vakuuksista.

Milloin rahoitusta kannattaa hakea?  

Rahoitus kannattaa selvittää jo sopimusneuvottelujen aikana. Näin yritys voi varmistaa ennen sitoutumista, että sillä on riittävät vakuudet ja käyttöpääoma urakan toteuttamiseen.